Как отражать в налоговом учете оказание услуг по предоставлению подвижного состава от станции в Республике Казахстан до станции в РФ?

Comments

• Цитата: Добрый день , мы ООО , находимся на ОСНО. Деятельность 52.29. “Деятельность вспомогательная прочая, связанная с перевозками” . Мы оказываем услуги по предоставлению ж/д подвижного состава нашему заказчику (российская организация) за перевозку груза со станции АССА Казахстанская ж.д (Республика Казахстан) до станции ПравотомскЗападно-Сибирская ж.д. . Для осуществления данной перевозки , мы заключили договор с поставщиком (тоже российская организация) , по которому они нам тоже оказывают услуги по предоставлению подвижного состава за выше описанную доставку в сумме 4000 без НДС. Вопрос: Если это импортная сделка,  как ее отразить в  налоговом учетедля НДСи налога на прибыль. Заранее спасибо.

  Добрый день! Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому вопрос о налоге на прибыль остаётся в этой теме, а вопрос об НДС будет обсуждаться в Вашей параллельной теме: http://xn-----6kccspgac7adrfo3bgls3c1l.ru.nds.monster/index.php?id=258831
• Цитата: Добрый день , мы ООО , находимся на ОСНО. Деятельность 52.29. “Деятельность вспомогательная прочая, связанная с перевозками” . Мы оказываем услуги по предоставлению ж/д подвижного состава нашему заказчику (российская организация) за перевозку груза со станции АССА Казахстанская ж.д (Республика Казахстан) до станции ПравотомскЗападно-Сибирская ж.д. . Для осуществления данной перевозки , мы заключили договор с поставщиком (тоже российская организация) , по которому они нам тоже оказывают услуги по предоставлению подвижного состава за выше описанную доставку в сумме 4000 без НДС. Вопрос: Если это импортная сделка,  как ее отразить в  налоговом учете Вопрос удалён модератором. и налога на прибыль. Заранее спасибо.

  Добрый день!
  
  С точки зрения налогового учета никакой специфики в данной ситуации нет:
  - выручка по договору с резидентом Казахстана отражается в составе доходов от реализации по факту оказания услуг и подписания соответствующего акта (п. 1 ст. 249 НК РФ);
  - расходы по сделке с российским поставщиком учитываются в составе косвенных или прямых согласно налоговой учетной политике (п.п. 1 и 2 ст. 318 НК РФ).
• Вы наверное немного меня не поняли . цепочка в сделки : поставщик услуг , затем мы , потом наш заказчик . у нас нет договора с резедентом казахстана, такой договор у нашего заказчика, по которому он купил товар, а мы только предоставляем подвижной состав нашего поставщика со станции казахстана до станции в РФ
• Цитата: Вы наверное немного меня не поняли . цепочка в сделки : поставщик услуг , затем мы , потом наш заказчик . у нас нет договора с резедентом казахстана, такой договор у нашего заказчика, по которому он купил товар, а мы только предоставляем подвижной состав нашего поставщика со станции казахстана до станции в РФ

  Добрый день!
  
  На налог на прибыль все изложенное никак не влияет. Т.е. мой ответ не меняется.
• Спасибо