Как налоговому агенту закрыть счет 19.04 в 1С 3.0?
Добрый день. Взяли в аренду муниципальное помещение, делаю вот такие проводки
Оприходу акт выполненных работ (в договоре ставлю галочку, что организация выступает в качестве налогового агента по уплате НДС
Дт 60.01Кт 60.02-25798,90 руб
Дт 44.01 Кт 60.01-25798,90
Дт19.04 Кт 60.01-4644,13
Дт 60.01 Кт 76 НА-4644,13
Оплачиваю саму аренду
Дт 60.02 Кт 51-25798,9
Оплачиваю НДС
Дт 68.32 Кт51-4644,13
Регестрирую счет-фактуру налогового агента
ДТ 76НА КТ 68.32-4644,13
Вопрос: У меня не закрывается счет 19.04. Что мне сделать, чтобы его закрыть? Может быть в ручную сделать проводку Дт 68.32 Кт 19.04
редакция 3.0 (3.0.54.15)
Оприходу акт выполненных работ (в договоре ставлю галочку, что организация выступает в качестве налогового агента по уплате НДС
Дт 60.01Кт 60.02-25798,90 руб
Дт 44.01 Кт 60.01-25798,90
Дт19.04 Кт 60.01-4644,13
Дт 60.01 Кт 76 НА-4644,13
Оплачиваю саму аренду
Дт 60.02 Кт 51-25798,9
Оплачиваю НДС
Дт 68.32 Кт51-4644,13
Регестрирую счет-фактуру налогового агента
ДТ 76НА КТ 68.32-4644,13
Вопрос: У меня не закрывается счет 19.04. Что мне сделать, чтобы его закрыть? Может быть в ручную сделать проводку Дт 68.32 Кт 19.04
редакция 3.0 (3.0.54.15)
Comments
-
Добрый день!
Ручные проводки не сформируют в программе информацию по налоговым регистрам. Для корректного учета операций по НДС при аренде муниципального необходимо:
а)в карточке Договор правильно укажите вид агентского договора(ссылка на пункт 3.ст161 НК РФ
б) при оформлении документа оприходования услуг по аренде нужно правильно указать счета и аналитику затрат (аренда федерального и муниципального имущества)
в)важно соблюсти алгоритм работы:
-Оформление договора с признаками агентского - пункт 3.ст161 НК РФ ( в данном случае)
-Оприходование услуг по агентскому договору
-Оплата товаров услуг поставщику
-Регистрация счетов-фактур налогового агента в книге продаж
-Оплата НДС в бюджет
- Принятие НДС к вычету (Формирование записей книги покупок)
НДС к вычету формируется так:
.1. Проводки создает документ «Формирование записей книги покупок»:
Операции –> Регламентные операции НДС –> Формирование записей книги покупок –> закладка «Налоговый агент» После проведения документа «Формирование записей в книге покупок» появятся проводки.
2.После можно сформировать книгу покупок. Этот отчет вызывается аналогично отчету «Книга продаж» из раздела Отчеты по НДС.
В колонке «Наименование продавца» будет фигурировать не агент, а сам продавец .
3.В итоге- в разделе 3 декларации по НДС появятся суммы, которые можно будет вычесть по операциям налоговых агентов. -
Добрый день!
Nataly5, при цитировании указывайте, пожалуйста, автора, источник и дату публикации, но без гиперссылок. Таковы требования правил форума.
