Как списать кредиторскую задолженность ликвидированной организации в налоговом учете, если налоговики при выездной проверке ее не выявили?
Здравствуйте,подскажите пожалуйста провела инвентаризацию расчетов в конце 2021г. и обнаружила кредиторскую задолженность ликвидированной организации ,она была ликвидирована в июне 2020г,а обнаружила я в декабре 2021г.
Что делать?
По 2020г. у нас была выездная налоговая проверка,и они это не проверяли.Сейчас я 2020г менять не могу,т.к. это должны были обнаружить налоговые инспекторы,но они это не обнаружили.Сказали,что 2020г уже нельзя корректировать после выездной налоговой проверки?
Могу я списать кредиторскую задолженность 31.12.2021г. и поставить ее в доходы в налоговом учете?
И если в бухгалтерском учете мне сказали,что можно сделать,то как мне разделить бухгалтерский учет и налоговый учет разными операциями,если я например в 1С делаю проводки могу только по бухучету,а по налоговому не проводить,то проводить по налоговому ,а не проводить по бухгалтерскому невозможно.
Что делать?
По 2020г. у нас была выездная налоговая проверка,и они это не проверяли.Сейчас я 2020г менять не могу,т.к. это должны были обнаружить налоговые инспекторы,но они это не обнаружили.Сказали,что 2020г уже нельзя корректировать после выездной налоговой проверки?
Могу я списать кредиторскую задолженность 31.12.2021г. и поставить ее в доходы в налоговом учете?
И если в бухгалтерском учете мне сказали,что можно сделать,то как мне разделить бухгалтерский учет и налоговый учет разными операциями,если я например в 1С делаю проводки могу только по бухучету,а по налоговому не проводить,то проводить по налоговому ,а не проводить по бухгалтерскому невозможно.
Comments
-
Добрый день!Цитата: По 2020г. у нас была выездная налоговая проверка,и они это не проверяли.Сейчас я 2020г менять не могу,т.к. это должны были обнаружить налоговые инспекторы,но они это не обнаружили.Сказали,что 2020г уже нельзя корректировать после выездной налоговой проверки?Не знаю, кто Вам такое сказал, но он явно был не прав.Цитата: Могу я списать кредиторскую задолженность 31.12.2021г. и поставить ее в доходы в налоговом учете?Нет, не можете.
В 2020 году Ваш кредитор был ликвидирован. В этом году Вы должны были отразить в доходе сумиму своей задолженности ему.
Поскольку Вы этого не сделали, то должны подать уточненную декларацию за 2020 год, заплатив, предварительно, налог и пени.Цитата: как мне разделить бухгалтерский учет и налоговый учет разными операциями,если я например в 1С делаю проводки могу только по бухучету,а по налоговому не проводить,то проводить по налоговому ,а не проводить по бухгалтерскому невозможно.Все вопросы по работе с 1С в отдельной теме.
Тем более, что Вы уже создали такую тему:
Как в 1С 8.3 отразить списание кредиторской задолженности как ошибки прошлых лет?
Хотя и задали вопрос "криво"...
Успехов!
